2025. gads ir ienesis virkni jaunu un būtisku izmaiņu saistībā ar aizdomīgu nodokļu darījumu identificēšanu un novērtēšanu. Pieaugot normatīvo aktu prasībām un kontroles mehānismu precizitātei, arvien lielāka nozīme tiek piešķirta gan juridisko, gan finanšu profesionāļu spējai laikus atpazīt un rīkoties aizdomīgu darījumu gadījumos.

Seminārā analizēsim, kā noteikt aizdomīgus nodokļu darījumus šī gada normatīvā regulējuma kontekstā. Pievērsīsim uzmanību tam, kādi signāli un pazīmes var liecināt par potenciāli aizdomīgām darbībām dažādu nodokļu kontekstā – no IIN un VSAOI līdz PVN un UIN. Tiks aplūkoti arī konkrēti piemēri no darba tiesību jomas, kur nodokļu riski var būt īpaši slēpti.

Lai sniegtu praktisku ievirzi, seminārā iekļauts arī darbs ar veidlapām, klientu anketēšanu un paskaidrojumu pieprasīšanu. Apskatīsim, kā veikt saimnieciskās darbības vietas apsekošanu, kā sagatavot atbilstošu aktu un kā pareizi dokumentēt aizdomīgu darījumu gadījumus reģistrā. Īpaša uzmanība tiks pievērsta jautājumam – kad un kā pārtraukt darījumu attiecības ar klientu, ja riski kļūst pārmērīgi.

Tāpat seminārā tiks skaidrots, kam ir pienākums ziņot Finanšu izlūkošanas dienestam (FID), kā šo informāciju apkopot un kur to glabāt, nodrošinot dokumentu atbilstību likuma prasībām un informācijas konfidencialitāti.

Šis seminārs būs vērtīgs gan uzņēmumu iekšējiem kontroles speciālistiem, gan nodokļu konsultantiem, juristiem un grāmatvežiem, kuri ikdienā saskaras ar klientu darījumu uzraudzību un risku novērtēšanu.

• Jaunākās izmaiņas 2025. gadā aizdomīgu nodokļu darījumu jomā

  • Normatīvās bāzes aktualitātes

  • Uzraudzības un kontroles pastiprināšana

• Kā noteikt aizdomīgus nodokļu darījumus?

  • Kritēriji un pieejas 2025. gadā

  • Klienta darījumu uzraudzības principi

• Aizdomīgu darījumu signāli un pazīmes

  • Biežāk sastopamie indikatori

  • Dokumentu un komunikācijas analīze

• Aizdomīgu darījumu veidi un specifika dažādos nodokļu veidos:

  • Iedzīvotāju ienākuma nodoklis (IIN)

  • Valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas (VSAOI)

  • Pievienotās vērtības nodoklis (PVN)

  • Uzņēmumu ienākuma nodoklis (UIN)

  • Darba tiesību aspekti un riski

• Klienta darījumu uzraudzība praksē

  • Kas jāpārbauda klienta darījumos?

  • Kā analizēt darījumu ķēdes un iesaistītās personas?

• Praktiskā darbība aizdomīgu darījumu gadījumā

  • Veidlapu un anketu aizpildīšana

  • Paskaidrojumu pieprasīšana no klienta

  • Saimnieciskās darbības vietas apsekošana un akta sagatavošana

• Darījuma attiecību pārtraukšana

  • Kritēriji un juridiskais pamatojums

  • Riska vadības dokumentēšana

• Situācijas reģistrēšana un ziņošana

  • Reģistrācijas process un datu ievade

  • Kam un kad ir pienākums iesniegt ziņojumu Finanšu izlūkošanas dienestam (FID)?

• Dokumentu uzglabāšana un konfidencialitāte

  • Glabāšanas termiņi un formāti

  • Informācijas slepenības nodrošināšana

Tālrunis: 29948182
E-pasts: [email protected]