Divu dienu specializētais kurss klātienē “NILLN TPF un Sankcijas 2025. gadā – ikgadējās obligātās praktiskās apmācības” sniedz padziļinātu pārskatu par jaunākajiem grozījumiem, riskiem un pienākumiem, kas saistīti ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanu (NILLN TPF), kā arī sankciju piemērošanu. Pirmajā dienā uzmanība tiks veltīta būtiskākajām likumdošanas izmaiņām – skaidrās naudas darījumu sliekšņu korekcijām, ziņošanas pienākumiem FID, aplokšņu algu jautājumiem, kā arī VID un finanšu iestāžu datu nesakritību skaidrojumam. Detalizēti tiks analizētas skaidrās naudas deklarēšanas prasības, darba samaksas norēķinu formas, kā arī tirgus un tirdzniecības vietu dokumentēšanas kārtība.

Dalībnieki iepazīsies ar riska personu, riska adreses un nodokļu pārkāpumu atpazīšanu, kā arī tiks skaidrots, kā pareizi veidot IKS un novērtēt tā efektivitāti. Būtiska uzmanība tiks pievērsta agresīvai nodokļu plānošanai, informācijas sniegšanai par aizdomīgiem darījumiem un sankciju piemērošanai Krievijai. Otrajā dienā fokusā būs praktiska riska novērtēšana, tostarp klientu izpētes kārtība, fizisko un juridisko personu identificēšana, riska faktoru izvērtēšana un klientu sadalīšana pēc riska līmeņa.

Tiks skaidroti padziļinātas un vienkāršotās izpētes kritēriji, klientu darījumu uzraudzības mehānismi, informācijas iegūšana no ārpakalpojumiem un lēmumu pieņemšanas process attiecībā uz sadarbības uzsākšanu vai atteikumu. Dalībnieki apgūs arī klientu datu atjaunošanas, dokumentu glabāšanas un iznīcināšanas noteikumus, kā arī iekšējā un ārējā audita aspektus. Kursa laikā īpaša uzmanība tiks veltīta sankciju pārkāpumu novēršanai un aizdomīgu darījumu ziņošanas kārtībai, tostarp anonīmajai ziņošanai uzņēmuma iekšienē. Apmācības ir īpaši piemērotas atbildīgajām personām, uzņēmumu vadītājiem un speciālistiem, kas ikdienā nodrošina NILLN TPF atbilstību un risku pārvaldību.

Pamatojoties uz VID kontroli attiecībā uz ikgadējām darbinieku apmācībām, kas balstās uz NILLTPFN likuma 9. pantu un Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma 13.1 pantu, aicinām Jūs izmantot iespēju apgūt vai atjaunināt savas zināšanas klātienes apmācību kursā “NILLN TPF un Sankcijas 2025. gadā – ikgadējās obligātās praktiskās apmācības”.

Kursa norises laiks: 15. un 30. aprīlī plkst. 10:00 – 14:00 (ar kafijas pauzi)

APMĀCĪBAS KLĀTIENĒ – “Biznesa Akadēmija” mācību telpās, Kr. Barona ielā 34., Rīga, LV-1011

DALĪBAS MAKSA PAR 2 DIENU APMĀCĪBĀM – tikai EUR 165 + PVN 

Par dalību apmācību kursā tiks izsniegta pasniedzējas parakstīta apliecība ar norādītu akadēmisko stundu skaitu.

Visas apmācību programmas: registreties.com/apmacibas vai https://seminari.lv/

---

15. APRĪLĪ

Jaunumi, regulējuma izmaiņas un praktiskie aspekti NILLN TPF un sankciju jomā

1. Aktualitātes un normatīvās vides jaunumi

   • Jaunākās izmaiņas normatīvajos aktos

   • Grozījumi attiecībā uz skaidrās naudas ierobežošanu

   • Jauns skaidrās naudas darījumu slieksnis

2. Ziņošanas pienākumi un darījumu deklarēšana

   • No kuras summas jāziņo FID

   • Skaidrās naudas deklarēšana un sliekšņa deklarācija

   • VSAOI pārskatos iekļaujamā informācija

   • VID brīdinājuma vēstules – kā rīkoties

3. Naudas plūsmas kontrole un dokumentācija

   • Fizisko personu iemaksas bankomātā

   • Aplokšņu algas un to sekas

   • Darba samaksas norēķinu veidi

   • Ieņēmumu un izdevumu nesakritība kontos

4. Darījumu avoti un to juridiskais izvērtējums

   • Aizdevumi un dāvanas no tuviniekiem

   • Kredītiestāžu sniegtās ziņas (t.sk. preču līzingi)

   • Norēķini tirdzniecībā, tirgos un gadatirgos

   • Dokumentu noformēšana kases operācijās un norēķinu karšu aparāti

5. NILLN TPF sistēmas izveide un uzraudzība

   • Atbildīgās personas novērtēšanas politika

   • Iekšējās kontroles sistēmas (IKS) efektivitātes izvērtēšana

   • Riska adrese un riska persona

6. Nodokļu riski un pārkāpumu veidi

   • Aizdomīgi nodokļu darījumi un to pazīmes

   • Izvairīšanās no nodokļu maksāšanas un nodokļu pārkāpumi

   • Nodokļu maksātāju pienākumi, t.sk. fiziskajām personām

7. Digitālā vide un pakalpojumu sniedzēju atbildība

   • Interneta, mobilās lietotnes un tiešsaistes platformu riski

   • Kredītiestāžu, maksājumu un pasta pakalpojumu pienākumi

8. Uzņēmumu struktūras un nodokļu plānošana

   • Uzņēmumu grupas un to saistītie riski

   • Agresīva nodokļu plānošana un digitālās platformas

9. Ziņošana par aizdomīgiem darījumiem

   • Informācijas sniegšana VID

   • Administratīvā atbildība par neziņošanu

10. Nodokļu veidi un pārrobežu darījumu uzraudzība
11. Sankciju piemērošana un starptautiskie regulējumi.

30. APRĪLĪ

Riska vadība, klientu izpēte un sankciju atbilstība praksē

1. Riska novērtēšana uzņēmuma līmenī

   • Sava NILLN TPF riska identificēšana un novērtēšana

   • Riska faktori: subjekta lielums, atrašanās vieta, pakalpojumu specifika

   • Klienta profils un jurisdikcijas risks

   • Riska aprēķināšana, salīdzināšana un periodiska pārvērtēšana

2. Sankciju riska izvērtēšana

   • Sankciju risku būtība un to ietekme uz komercdarbību

   • Sankciju pārkāpumu riski specifiskās jurisdikcijās (Krievija, Baltkrievija)

3. Klienta izpētes process

   • Fizisko un juridisko personu identificēšana

   • Ne-klātienes un attālinātās identifikācijas metodes

   • Elektroniskā paraksta pielietojums, dokumentu kopēšana, datu aizsardzība

4. Klienta anketēšana un patiesā labuma guvēja noteikšana

   • Anketas aizpildīšana, politiski nozīmīgu personu (PNP) norādīšana

   • Materiālās labklājības un līdzekļu izcelsmes izpēte

   • Kritēriji, pēc kuriem klientus var neizpētīt

5. Klientu klasifikācija pēc riska

   • Zema, vidēja un augsta riska klienti – kādi dokumenti nepieciešami

   • Noziedzīgu darījumu un risku paaugstinošu faktoru identificēšana

   • Klienta darījumu mērķa un veida izpēte

6. Subjekta pienākumi darbā ar klientu

   • Vienkāršotās un padziļinātās izpētes piemērošana

   • Atkārtota riska noteikšana klienta un viņa darījumu kontekstā

   • Sliekšņa deklarācija – kam tā attiecas

7. Sankciju režīmi un aizliegumi

   • Sankciju saraksti un to piemērošana

   • Ierobežojumi sadarbībai ar noteiktām valstīm/jurisdikcijām

8. Riska indikatori un aizdomīgu darījumu pazīmes

   • Terorisma finansēšanas indikatori

   • Aizdomīgi nodokļu darījumi un agresīvas pārrobežu shēmas

   • Informācijas iegūšana no ārpakalpojumiem un publiskām datubāzēm

9. Darījumu izpēte un dokumentēšana

   • Dokumentu pieprasīšana un atkārtota iegūšana no klienta

   • Lēmumu pieņemšana par sadarbību vai atteikumu

10. Darījumu uzraudzība un kontrole

11. Ziņošana un iekšējās kontroles elementi

12. Audits un dokumentu aprite.

Tālrunis: 29948182
E-pasts: [email protected]