Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un sankciju risku novēršana.

Latvijas Republikā AML prasības nosaka Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas (NILLTPFN) likums. Atsevišķas prasības par veicamajiem pasākumiem ar mērķi izvairīties no iesaistīšanās noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā ir noteiktas arī likumā “Par nodokļiem un nodevām” un Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā. Lai arī AML mērķis ir novērst finanšu iestāžu un citu pakalpojumu sniedzēju apzinātu vai neapzinātu iesaisti noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijā, Latvijā un arīdzan pasaulē nereti novērojamas situācijas, kad uzņēmumiem ir grūti orientēties jaunajos nosacījumos un sakārtot grāmatvedību visām prasībām.

Lai palīdzētu grāmatvežiem un visiem darbiniekiem, kas strādā ar klientiem, izprast AML (Anti-Money Laundering) sistēmas darbības principus, un būt informētiem par to, kādi dokumenti nepieciešami normatīvo aktu prasību izpildei, kā arī NILLTPFN likuma prasību sekmīgai nodrošināšanai, tiek rīkots seminārs “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un sankciju risku novēršana”.

Jāņem vērā, ka Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma 9. pants nosaka, ka “likuma subjekts nodrošina, lai likuma subjekta darbinieki atbilstoši to amata pienākumiem pārzina ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju un terorisma un proliferācijas finansēšanu saistītos riskus atbilstoši likuma subjekta darbības veidam un tās apmēram, noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanu regulējošos normatīvos aktus un personas datu aizsardzības prasības noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas jomā, kā arī regulāri apmāca darbiniekus, lai pilnveidotu viņu prasmi konstatēt aizdomīgus darījumus un to pazīmes un izpildīt iekšējās kontroles sistēmā paredzētās darbības.”

Ι Tāpat likums nosaka, ka likuma subjekts — juridiskā persona — ieceļ vienu vai vairākus darbiniekus (par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas prasību izpildi atbildīgās personas), tai skaitā no augstākās vadības, kas ir tiesīgi pieņemt lēmumus un ir tieši atbildīgi par šā likuma prasību ievērošanu un par to, lai tiek nodrošināta informācijas apmaiņa ar attiecīgo uzraudzības un kontroles institūciju. Ι

Tā kā likuma subjekti var būt gan uzņēmēji, gan kredītiestādes, finanšu iestādes, ārpakalpojuma grāmatveži, zvērināti revidenti, zvērinātu revidentu komercsabiedrības un nodokļu konsultanti un citi, kas strādā ar klientiem, šis seminārs būs aktuāls plašam personu lokam, kam uzdevums regulāri apgūt aktualitātes saistībā ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un sankciju risku novēršanu.

Semināra ietvaros tiks apskatītas praktiskas situācijas, kas nepieciešams no klienta, kādas ziņas par viņu jāievāc, un kādi dokumenti jāpieprasa. Seminārā tiks apskatīts kādi nolikumi un kādas veidlapas ir nepieciešamas un kas tajās jāraksta, kā arī jaunumi un aktualitātes.